La auditoría financiera gubernamental al Año Fiscal 2023, a la Municipalidad Provincial de Trujillo (MPT), gestión que tuvo como alcalde a Arturo Fernández, evidenció, entre otros, una serie de deficiencias financieras y presupuestarias, las mismas que fueron comunicada al actual alcalde Mario Reyna, para adoptar las medidas correctivas.
Un informe de la sociedad de auditores GV – Gordillo Villanueva & Asociados S. Civil, indica que hay diferencias contrastadas entre el PDT (Programa de Declaración Temática) Planilla Electrónica – PLAME (Planilla Mensual Electrónica) – Reporte rentas de cuarta categoría, comprobantes de pago y la página web SUNAT – Comprobantes de Pago – Recibo de Honorarios Electrónicos – Consulta de Receptor, por Renta Bruta de S/ 5,500,855.90; evidenciándose recibos de honorarios no declarados en el PDT Planilla Electrónica – PLAME, lo que ocasionaría futuras infracciones tributarias.
Se evidencia deficiencias de control de la muestra seleccionada a comprobantes de pago de gastos en bienes, servicios y bienes de capital contratados durante el año 2023. Existe diferencia no sustentada por S/ 198,037.93; correspondiente a las fuentes de financiamiento de Recursos Determinados y Recursos Directamente Recaudados provenientes del contraste entre el saldo presupuestal con el saldo financiero.
La Cuenta de Contingencias 9109, se encuentran sobreestimadas en S/ 6,652,285.43; debiendo ser excluidas de todo registro contable por mantenerse en estado de archivo, incidiendo en la presentación a los Estados Financieros de la Municipalidad Provincial de Trujillo, al 31.12.2023.
No hay seguridad
La Gerencia de Sistemas de la MPT, presenta ciertas deficiencias que no contribuyen con la seguridad de la información. También se detectó la inexistencia de documentos de gestión en la Oficina de Tecnología de la Información – Informática. La sala de servidores de red de la MPT, carece de controles físicos que no contribuyen con la seguridad de la Información.
Hubo debilidades y riesgos inherentes en diversas unidades orgánicas de la MPT, las que limitan el desarrollo de una adecuada y eficiente gestión administrativa.
La Gerencia de Sistemas de la MPT, no cuenta con el Plan de Contingencia Informático ante cualquier evento o situación emergente tanto para la parte de la administración de la red lógica y física institucional, para la parte de soporte técnico y para la parte de los sistemas de información implantados en la MPT al 31.12.2023, generando retrasos en el procesamiento de datos y constante mantenimiento de los equipos del sistema informático.
Además, la MPT no cumplió con la implementación de las recomendaciones contenidas en los informes expuestos por auditorías anteriores al 31.12.203.